El impuesto IRPF en los Planes de Pensiones

 Este asunto es de lo más interesante para la inmensa mayoría de los que están rescatando el Plan, aquí se dan muchas variantes que es necesario conocer para evitar pagar una cantidad de impuestos que pueden evitarse poniendo los mejores conocimientos legales para pagar muy poco o apenas nada en IRPF.

Veamos algún ejemplo sencillo.

La desgravación que nos hicimos cuando estábamos trabajando era mayor en base a que la Base liquidable era mayor que ahora que cobramos una mediana pensión.

En caso de rescate por una viuda o viudo, que le queda una pequeña pensión, tiene que pagar mucho menos aún, suponiendo que la pensión de viudedad sea baja apenas tendrá que pagar.

El caso más complicado es el de las viudas que son antiguas telefónicas y el fallecido era también telefónico.
Aquí lo que se hace ya es ir rescatando el Plan del fallecido (por el que debe pagar IRPF) sumando la pensión de viudedad, el pequeño valor del rescate y su pensión de jubilación por ser trabajadora.

Como le sobra dinero para los gastos normales, al final del año aporta (la viuda) lo que le ha sobrado a su plan individual (normalmente contratado con un Banco) y que esta cantidad puede desgravársela, así resulta que la cantidad que rescata de su fallecido marido la pasa al suyo, es decir, que va caminando en el tiempo y el dinero rescatado por el que paga pasa al suyo personal por el que se lo desgrava,

Todo es normal y legal, no ha pagado un euro y ya tiene el plan de pensiones de su marido fallecido en el suyo.

 Cuando la viuda precise el dinero acumulado en su Plan individual podrá utilizarlo si lo necesita, y si no  puede, pasarlo al plan de  sus hijos  con el mismo procedi-miento, o sea, que va pasando sin pagar IRPF.

Quién dijo que no interesaban los Planes de pensiones porque al fin hay que pagar?  Ya ven nuestros amigos que hay sobrada estrategia para no pagar siendo totalmente legal. 

Para ver lo que se podría hacer hay que coger solo la calculadora y restar entre lo rescatado y vuelto a aportar al plan individual.

Si no lo entiende alguien este método, aquí mis teléfonos.

   Tfno. 619388761 y 976537489        Enrique Bernad

Noticias sobre la Doble fiscalidad del Plan de pensiones

Siguiendo con la doble fiscalidad ya tenemos acuerdos de resolución de Hacienda que vienen como teníamos previsto.

Las presentadas directamente en la Agencia Tributaria por nuestros compañeros son ampliamente desestimadas por estas razones:

1. No se tienen en cuenta que la desgravación afecta solamente a las aportaciones hasta 31-12-2006

2. No tenemos aún dominio de las normas legales que son varias y hay que tener presentes todas.

3. Pedimos que la desgravación contemple el Plan de Transferencia y la Amortización del Déficit y Hacienda, de momento, solamente admite las desgravaciones del Plan de Transferencia.

4. La cantidad que figura en Amortización del Déficit lleva otro tratamiento que solo es dominado

 por los Gabinetes de Abogados especializados.

A pesar de todo es muy importante conocer las resoluciones desfavorables porque Hacienda explica muy detallada la razón de la desestimación lo que nos enseña el camino a seguir para una resolución favorable que llegará después mediante el paso a los abogados que conocen el trámite perfectamente.

Concluyendo.   Tomar nota de los abogados que figuran en el anterior spot y pasar a la                        mayor brevedad por sus despachos o llamar por teléfono donde seremos atendidos a plena satisfacción.

Los que han presentado personalmente las solicitudes de devolución  de ingresos indebidos en el mes de junio ya están recibiendo la contestación de Hacienda y los abogados nos informan que su gestión tiene una duración hasta cobrar de Hacienda entre 10 y 12 meses.

Seguiré informando mientras iniciáis lo antes posible la visita al abogado que prefiráis de la lista de la entrada anterior.

Os deseo suerte y actuación rápida ya que el tiempo que marca Hacienda es siempre decisivo. 

FELIZ NAVIDAD 2021